Page 88 - Savesujinno-64
P. 88
71
1.9.4 ตารางแสดงการประเมินการควบคุมความเสี่ยง
โอกาส/ความเสี่ยงการทุจริต คุณภาพการ ค่าประเมินการควบคุมความเสี่ยงการทุจริต
จัดการ ค่าความเสี่ยง ค่าความเสี่ยง ค่าความเสี่ยง
ระดับต่ า ระดับปานกลาง ระดับสูง
1.การก าหนดขอบเขตของงาน ดี 3
(Term of Reference: TOR) ซึ่ง
อาจจะมีการก าหนดรายละเอียด
ข้อมูลจ าเพราะเอื้อประโยชน์ให้กับ
ี่
ผู้ค้าหรือผู้รับจ้างทคุ้นเคยหรือ
ผลิตภัณฑ์รายใด รายหนึ่ง
2.การเพยแพร่ประกาศจัดซื้อจัด ดี 3
จ้าง ขอบเขตของงาน (TOR) และ
เอกสารที่เกี่ยวกับการจดซื้อ/จ้าง
ั
ผ่านระบบเครือข่ายสารสนเทศของ
กรมบัญชีกลางและส านักงานฯ
อาจจะมีการน าไปให้กับพวกพ้อง
ของตนเองเพื่อประโยชน์ส่วนตน
3.การก าหนดระยะเวลาด าเนินการ ดี 3
ขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างไม่
่
เหมาะสม หรือลาช้า หรือไม่ชัดเจน
4.การพิจารณาผลการประกวด ดี 3
้
ราคาอิเล็กทรอนิกส์โดยใชดุลพินิจ
ของเจ้าหน้าที่ ที่อาจจะไม่เป็นไป
ตามขอบเขตของงาน (TOR)
5.การตรวจรับงาน อาจจะตรวจรับ พอใช ้ 5
งานไม่เป็นไปตามขอบเขตของงาน
(TOR) หรือสัญญา หรืองานยังไม่
เสร็จสิ้นแต่มีการตรวจรับงานก่อน
ซึ่งอาจจะมีการรับสินน้ าใจกับผู้คา
้
หรือผู้รับจ้าง
ี่
ุ
่
ี่
ให้น าคาความเสง (จาเป็น X รุนแรง) จากตาราง 7.3.3 มาทาการประเมินการควบคมความเสยงการ
์
ี่
ี่
ทจริต โดยการวิเคราะห์จากคณภาพการจดการขององคกรกับความเสยง เรื่องททาการประเมิน (ด/พอใช/
้
ุ
ี
ั
ุ
ี่
ั
ุ
ี่
อ่อน) เพื่อประเมินว่า ความเสยงการทจริตมีความเสยงอยู่ระดบใด จะไดน าไปบริหารจดการความเสยง ตาม
้
ั
ี่
ความรุนแรงของความเสี่ยง
